要求払預金意味
要求払預金とは、銀行や金融機関に預け入れたお金で、事前の通知なしに引き出すことができます。通常、定期預金に比べてロックイン期間が短いため、利息や想定利息は支払われません。これは特定のロックイン期間に作成され、一定額のより高い利息を支払います。
要求払預金のトップ3タイプ
＃1-当座預金口座
当座預金口座は最も一般的で使いやすいです。ATM、銀行の出納係、デビットカードからいつでも引き出したり、銀行から提供された小切手を書くことで、現金に簡単にアクセスできます。また、当座預金口座は、純粋なオンデマンドの性質のため、ほとんどの銀行に利息を支払っていません。
当座預金口座は、運転資金の要件により必要なときに現金に簡単にアクセスできるようにすることで、中小企業の短期流動性を改善するのに役立ちます。
＃2 –普通預金/定期預金口座
普通預金/定期預金口座は、当座預金口座に比べて期間が長くなります。当座預金口座と比較して、流動性が低く、金利が高くなっています。欠点は、小切手作成機能を提供していないことですが、ユーザーは銀行の出納係やオンラインバンキングを通じて資金を引き出すことができます。早期の引き出しにより、多くの銀行が追加料金を請求する場合がありますが、これらの口座を維持するための料金はかかりません。
この製品には、スイープインおよびスイープアウト機能もあります。これでは、銀行への自動振込に従って、ある預金商品から別の預金商品に簡単に送金できます。たとえば、バークレイズなどの銀行は、ホールセール定期預金と呼ばれる法人顧客に定期預金を発行しますが、個人顧客に発行される場合は、小売預金と呼ばれます。
＃3 –マネーマーケットアカウント
マネーマーケット口座は、国の中央銀行によって決定されたマクロ変動要因に基づく市場金利に純粋に基づいています。金利は日々変動するため、普通預金口座よりも多くの金利を提供することもあれば、より少ない金利を提供することもあるため、非常に予測不可能になります。 。また、普通預金口座について前述したように、他の機能もほぼ同じです。銀行は通常、顧客がこの施設を維持するための手数料を請求しません。
要求払預金の例
ジョンは、8月1日の時点で、貯蓄銀行口座に10万ポンドの残高があります。8月15日に、彼は定期保険の保険金額の収益が満期になると、£200,000を受け取ります。8月25日、彼は家の改修のために合計20万ポンドを引き出し、それによって普通預金口座の残高を10万ポンドに減らしました。
利息は、乳製品の方法で彼の普通預金口座の4％paで計算されると仮定します。利息の計算は次のとおりです。
- 8月1日から14日まで、彼は14日間£100,000の利息を支払われます。
- 15日から25日まで、利息の計算は10日間で£300,000になります。
- 残りの6日間、利息の計算は£50,000です。
- したがって、彼が8月に獲得する利息は581ポンド（四捨五入）になります。
したがって、普通預金口座に保管されているすべてのルピーは、乳製品の方法で計算されるため、利息が発生します。2月の場合、日数は28日または29日になります。
利点
- アクセスのしやすさ：当座預金口座などの要求払預金は、ATM、オンラインバンキング、銀行出納係、小切手作成などのさまざまな手段を通じて、銀行の顧客に常に迅速かつ簡単にアクセスできるようにします。
- 流動性：名前が示すように、いつでも引き出しのためにお金を「要求」することができます。したがって、あらゆるタイプの個人的およびビジネス上のニーズに対応する資金の流動性があります。
- 追加料金なし：このようなアカウントからの引き出しには、引き出し手数料はかかりません。
短所
- 高額で低金利：定期預金よりも常に低金利です。また、流動性が低いため、これらの施設を維持するための銀行の手数料は、定期預金施設と比較して常に高い側にあります。
- 低い資本増価：要求払預金の利息は、「国債」などのリスクのない投資よりも低い場合があり、市場のインフレ率と比較した場合、低い資本増価につながります。市場には他にも多くの投資機会があり、一度調査すると、要求払預金よりも高い収益率を提供します。
財務諸表の要求払預金
IFRS9開示要件に従い、要求払預金は償却原価預金として表示されます。これらは、ABC銀行の貸借対照表で当座預金と翌日物預金として分類されます。このような預金の受取利息は、銀行機関の期間の損益計算書に純受取利息として表示されます。この正味受取利息は、銀行が顧客から受け取った要求払預金およびその他の預金の支払利息を差し引いた貸付金の総利息収入です。
また、ABC銀行の開示ノートでは、産業部門の分岐、地理的分布、および製品分類が必要です。預金の居住者および非居住者の分配も、毎年の開示で義務付けられています。
結論
- 商業銀行システムのバランスシートでは重要性が着実に低下していますが、それでもこのような預金は重要な資金源であり続けています。実際、1990年代の個人所有の要求払預金は、総預金の30パーセント以上に相当しました。
- 商業銀行への要求払預金の2つの最も重要な供給者は、家計と非金融企業です。アメリカ合衆国では、家計が民間需要残高全体の35％を所有し、非金融企業が50％を所有していました。
- 要求払預金は、他のどの預金商品よりも高い流動性を提供します。これは、個人や企業がすぐに利用できる資金源です。収益率は低くなりますが、リスクのない収益を提供します。
- また、これらの預金を維持および運用するための手数料は、市場で入手可能な他のエキゾチックな投資商品と比較するとはるかに低くなっています。